JAHRESABSCHLUSS 2013 I
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I JAHRESABSCHLUSS 2013
bis
3 Monate
EUR
mehr als
3 Monate
bis ein Jahr
EUR
mehr als
ein Jahr
bis 5 Jahre
EUR
mehr als
5 Jahre
EUR
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten mit vereinbarter
Laufzeit oder Kündigungsfrist (P 1b)
289.426.942
36.370.178
30.062.686
107.460.015
Spareinlagen mit vereinbarter
Kündigungsfrist von mehr als drei
Monaten (P 2ab)
30.682
41.441.909
714.093
0
Andere Verbindlichkeiten gegenüber
Kunden mit vereinbarter Laufzeit
oder Kündigungsfrist (P 2bb)
170.952.444
33.138.669
28.701.717
572.447
Anteilige Zinsen, die erst nach dem Bilanzstichtag fällig werden, wurden nicht nach den Restlaufzeiten gegliedert.
Im passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Disagiobeträge, die bei der Ausreichung von Forderungen in
Abzug gebracht wurden, im Gesamtbetrag von EUR 397.907 (Vorjahr EUR 470.762) enthalten.
In den nachstehenden Verbindlichkeiten sind folgende Beträge enthalten, die auch Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen oder Beteiligungsunternehmen sind:
Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen
Beteiligungsunternehmen
Geschäftsjahr
EUR
Vorjahr
EUR
Geschäftsjahr
EUR
Vorjahr
EUR
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten (P 1)
0
0
30.917
68.743
Verbindlichkeiten gegenüber
Kunden (P 2)
967.513
440.466
51.082
53.247
In den Verbindlichkeiten sind Fremdwährungsposten im Gegenwert von EUR 16.125.031 enthalten.
Latente Steuern sind nicht bilanziert. Bei einer Gesamtdifferenzbetrachtung errechnet sich ein aktiver Überhang
von latenten Steuern, der in Ausübung des Wahlrechts nach § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB nicht angesetzt wurde. Den
passiven Steuerlatenzen, die sich weit überwiegend aus einer Rücklage für übertragungsfähige stille Reserven
ergeben, stehen höhere aktive Steuerlatenzen im Wesentlichen aus den Bilanzpositionen Forderungen an Kunden,
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere sowie Rückstellungen gegenüber. Der zur Ermittlung
herangezogene Steuersatz beträgt 32,056 %.
Die unter Passivposten 12a
“
Gezeichnetes Kapital” ausgewiesenen Geschäftsguthaben gliedern sich wie folgt:
Geschäftsguthaben
EUR
a) der verbleibenden Mitglieder
24.274.550
b) der ausscheidenden Mitglieder
579.900
c) aus gekündigten Geschäftsanteilen
6.450
Die Ergebnisrücklagen (P 12c) haben sich wie folgt entwickelt:
Gesetzliche Rücklage
andere Ergebnisrücklagen
EUR
EUR
Stand 01.01.2013
20.395.000
63.385.000
Einstellungen
-
aus Jahresüberschuss des Geschäftsjahres
1.500.000
1.500.000
Stand 31.12.2013
21.895.000
64.885.000
Die im Posten 1b) und 2c) unter dem Bilanzstrich ausgewiesenen Verpflichtungen unterliegen den für alle
Kreditverhältnisse geltenden Risikoidentifizierungs- und Steuerungsverfahren, die eine rechtzeitige Erkennung
der Risiken gewährleisten.
Akute Risiken einer Inanspruchnahme aus den unter dem Bilanzstrich ausgewiesenen Haftungsverhältnissen sind
durch Rückstellungen gedeckt. Die ausgewiesenen Verpflichtungen betreffen breit gestreute Bürgschafts- und
Gewährleistungsverträge bzw. offene Kreditzusagen gegenüber Kunden.
DieRisikenwurden imZuge einer Einzelbewertungder Bonität dieser Kundenbeurteilt. Die ausgewiesenenBeträge
unter 1b) zeigen nicht die zukünftig aus diesen Verträgen zu erwartenden tatsächlichen Zahlungsströme, da die
überwiegende Anzahl der Eventualverbindlichkeiten und anderen Verpflichtungen nach unserer Einschätzung
ohne Inanspruchnahme auslaufen werden.
Die Zinsderivate wurden ausschließlich als Sicherungsinstrumente im Rahmen der Steuerung des allgemeinen
Zinsänderungsrisikos im Bankbuch (Aktiv/Passiv-Steuerung) abgeschlossen. Zur Kreditsteuerung bestehen Credit
Default Swaps.
Im Kundeninteresse wurden Devisentermingeschäfte, aktienkurs-/indexbezogene Termingeschäfte und
Stillhalterverpflichtungen aus Aktien-/Indexoptionen sowie entsprechende Gegengeschäfte mit der Zentralbank
abgeschlossen.
In der nachfolgenden Tabelle sind die Derivatgeschäfte zusammengefasst, die am Bilanzstichtag noch nicht
abgewickelt waren (§ 36 RechKredV). Neben der Gliederung nach Produktgruppen wird die Fälligkeitsstruktur
auf Basis der Nominalbeträge angegeben. Die Adressenrisiken sind als Kreditrisikoäquivalente entsprechend
den Eigenkapitalvorschriften der Solvabilitätsverordnung ermittelt und mit dem für den Vertragspartner
zuzurechnenden Gewichtungssatz angegeben. Die Geschäfte wurden vollständig dem Anlagebuch zugeordnet.