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JAHRESABSCHLUSS 2013 I
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I JAHRESABSCHLUSS 2013
(Angaben in TEUR)
Nominalbetrag
Restlaufzeit
beizu
legender
Zeitwert
Adressenrisiko
<= 1 Jahr 1‑5 Jahre > 5 Jahre Summe
Zinsbezogene Geschäfte
OTC-Produkte
- Sonstige Zins-Kontrakte
15.000 123.600 0 138.600 942
0
Währungsbezogene
Geschäfte
OTC-Produkte
‑ Devisentermingeschäfte
6.142
0
0 6.142
7
118
Aktien‑/Indexbezogene
Geschäfte
OTC Produkte
‑ Aktien‑/Index‑Opt.-
Verkäufe
13.338
0
0 13.338
0
488
Kreditderivate
in strukturierten Produkten
enthaltene Kreditderivate
‑ Credit Default Swaps
0 1.297 1.859 3.156
-108 1.656
In den sonstigen Zinskontrakten sind Caps mit einem Nominalbetrag von TEUR 108.600, Floors mit einem
Nominalbetrag von TEUR 15.000 und ein Collar mit einem Nominalbetrag von TEUR 15.000 enthalten.
Darüber hinaus wurden einheitlich zu bilanzierende strukturierte Finanzinstrumente erworben. Sie beinhalten
neben einem Basisinstrument noch
ein Kündigungsrecht des Schuldners
ein Mehrfachkündigungsrecht des Schuldners
Der beizulegende Zeitwert von Caps, Floors, Collar und Zinsswap wurde anhand der aktuellen Zinsstrukturkurve
am Bilanzstichtag nach der Barwertmethode bewertet.
Credit Default Swaps wurden anhand anerkannter Optionspreismodelle bewertet.
Die Bewertung der Devisentermingeschäfte erfolgte zu den entsprechenden Devisenterminkursen.
Börsengehandelte Derivate wurden mit dem Börsenkurs bewertet.
Von den Verbindlichkeiten und Eventualverbindlichkeiten sind durch Übertragung von Vermögensgegenständen
gesichert:
Passivposten
Gesamtbetrag der als Sicherheit
übertragenen Vermögenswerte
in EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (P 1)
120.819.821
Verbriefte Verbindlichkeiten (P 3)
1.500.000
VomGesamtbetrag der als Sicherheit übertragenen Vermögenswerte entfallen EUR 48.246.415 (inklusive anteiliger
Zinsen) auf die Besicherung von echten Wertpapierpensionsgeschäften.
E. Erläuterungen zur Gewinn‑ und Verlustrechnung
In dem Netto-Ergebnis des Handelsbestands sind enthalten:
Zuführung zum Sonderposten für allgemeine Bankrisiken gemäß § 340e Abs. 4 HGB in Höhe von EUR 3.000
(Vorjahr EUR 8.000).
In den a) Sonstigen betrieblichen Erträgen (GuV-Posten 8) und b) Sonstigen betrieblichen Aufwendungen
(GuV-Posten 12) sind folgende nicht unwesentliche Einzelbeträge enthalten:
Art
EUR
a) Mieterträge
1.422.305
a) Erstattung Personalgestellung VR VertriebsServiceCenter
885.000
a) Auflösung von Rückstellungen
912.295
a) Zuschüsse für Altersteilzeitzahlungen
729.563
b) Aufzinsung Altersvorsorgeverpflichtungen
3.170.388
Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen mit EUR 81.403 (Vorjahr EUR 142.541) Erträge aus der
Währungsumrechnung und mit EUR 0 (Vorjahr EUR 0) Erträge aus der Abzinsung von Rückstellungen. Die
sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen mit EUR 3.374 (Vorjahr EUR 2.140) Aufwendungen aus der
Währungsumrechnung und mit EUR 3.441.326 (Vorjahr EUR 3.208.804) Aufwendungen aus der Aufzinsung von
Rückstellungen.
Die für das Geschäftsjahr ermittelten Auf- und Abzinsungseffekte für Zinsrückstellungen aus Zinsprodukten
wurden unter den Zinserträgen und den Zinsaufwendungen erfasst. Dadurch hat sich der Zinsüberschuss per
Saldo um EUR -3.666 (Vorjahr EUR -4.183) erhöht.
In den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind periodenfremde Erträge in Höhe von EUR 3.860.657 und
periodenfremde Aufwendungen in Höhe von EUR 1.020.850 enthalten.
Hiervon entfallen auf:
lfd. Posten der GuV ‑ Art
Betrag
Aufwand
EUR
Betrag
Ertrag
EUR
1) Vorfälligkeitsentgelte
0
827.404
8) Auflösung von Rückstellungen
0
912.295
23) Steuererstattungen für Vorjahre
0
982.158
23) Steuernachzahlungen für Vorjahre
554.906
0
Aufgrund beibehaltener steuerrechtlicher Abschreibungen aus Vorjahren in Höhe von EUR 16.636.090 liegt der
ausgewiesene Jahresgewinn EUR 240.717 über dem Betrag, der sonst auszuweisen gewesen wäre. Gleiches gilt
unter gleichen Voraussetzungen auch für die Folgejahre.
Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag entfallen ausschließlich auf das Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit.