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JAHRESABSCHLUSS 2014 I
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I JAHRESABSCHLUSS 2014
(Angaben in TEUR)
Nominalbetrag
Restlaufzeit
Beizu
legender
Zeitwert
Adressenrisiko
<= 1 Jahr 1‑5 Jahre > 5 Jahre Summe
Zinsbezogene Geschäfte
OTC-Produkte
- Sonstige Zins-Kontrakte
79.600 44.000 0 123.600 476
0
Währungsbezogene
Geschäfte
OTC-Produkte
‑ Devisentermingeschäfte
5.261
0
0 5.261
4
24
Aktien‑/Indexbezogene
Geschäfte
OTC Produkte
‑ Aktien‑/Index‑Opt.-
Verkäufe
16.014
0
0 16.014
0
516
Kreditderivate
In strukturierten Produkten
enthaltene Kreditderivate
‑ Credit Default Swaps
0
671 1.770 2.441
- 92 1.441
In den sonstigen Zinskontrakten sind Caps mit einem Nominalbetrag von TEUR 108.600 und ein Collar mit einem
Nominalbetrag von TEUR 15.000 enthalten.
Darüber hinaus wurden einheitlich zu bilanzierende strukturierte Finanzinstrumente erworben. Sie beinhalten
neben einem Basisinstrument noch
ein Kündigungsrecht des Schuldners
ein Mehrfachkündigungsrecht des Schuldners
Der beizulegende Zeitwert von Caps, Floors und Collar wurde anhand der aktuellen Zinsstrukturkurve am Bilanz-
stichtag nach der Barwertmethode bewertet.
Credit Default Swaps wurden anhand anerkannter Optionspreismodelle bewertet.
Die Bewertung der Devisentermingeschäfte erfolgte zu den entsprechenden Devisenterminkursen.
Börsengehandelte Derivate wurden mit dem Börsenkurs bewertet.
Von den Verbindlichkeiten und Eventualverbindlichkeiten sind durch Übertragung von Vermögensgegenständen
gesichert:
Passivposten
Gesamtbetrag der als Sicherheit
übertragenen Vermögenswerte
in EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (P 1)
308.185.852
verbriefte Verbindlichkeiten (P 3)
1.000.000
Vom Gesamtbetrag der als Sicherheit übertragenen Vermögenswerte entfallen EUR 40.311.175 (inklusive anteiliger
Zinsen) auf die Besicherung von echten Wertpapierpensionsgeschäften.
E. Erläuterungen zur Gewinn‑ und Verlustrechnung
In dem Netto-Ergebnis des Handelsbestands sind enthalten:
Zuführung zum Sonderposten für allgemeine Bankrisiken gemäß § 340e Abs. 4 HGB in Höhe von EUR 7.000
(Vorjahr: EUR 3.000).
In den a) sonstigen betrieblichen Erträgen (GuV-Posten 8) und b) sonstigen betrieblichen Aufwendungen
(GuV-Posten 12) sind folgende nicht unwesentliche Einzelbeträge enthalten:
Art
EUR
a) Mieterträge aus Grundstücken und Gebäuden
1.511.389
a) Auflösung von Rückstellungen
902.896
b) Aufzinsung Altersvorsorgeverpflichtungen
3.913.983
Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen mit EUR 93.891 (Vorjahr: EUR 81.403) Erträge aus der
Währungsumrechnung und mit EUR 0 (Vorjahr: EUR 0) Erträge aus der Abzinsung von Rückstellungen. Die
sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen mit EUR 3.836 (Vorjahr: EUR 3.374) Aufwendungen aus der
Währungsumrechnung und mit EUR 4.157.660 (Vorjahr: EUR 3.441.326) Aufwendungen aus der Aufzinsung von
Rückstellungen.
Die für das Geschäftsjahr ermittelten Auf- und Abzinsungseffekte für Zinsrückstellungen aus Zinsprodukten
wurden unter den Zinserträgen und den Zinsaufwendungen erfasst. Dadurch hat sich der Zinsüberschuss per
Saldo um EUR 108.628 (Vorjahr: EUR 3.666) verringert.
In den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind periodenfremde Erträge in Höhe von EUR 2.591.150 und
periodenfremde Aufwendungen in Höhe von EUR 331.967 enthalten.
Hiervon entfallen auf:
lfd. Posten der GuV ‑ Art
Betrag
Aufwand
EUR
Betrag
Ertrag
EUR
1) Vorfälligkeitsentgelte
0
918.326
8) Auflösung von Rückstellungen
0
902.896
Aufgrund beibehaltener steuerrechtlicher Abschreibungen aus Vorjahren in Höhe von EUR 16.636.090 liegt der
ausgewiesene Jahresgewinn um EUR 240.717 über dem Betrag, der sonst auszuweisen gewesen wäre. Gleiches gilt
unter gleichen Voraussetzungen auch für die Folgejahre.
Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag entfallen ausschließlich auf das Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit.
F. Sonstige Angaben
Die Gesamtbezüge des Aufsichtsrats betrugen EUR 89.868.
Auf die Angabe der Gesamtbezüge des Vorstands wurde gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.
Die früheren Mitglieder des Vorstands bzw. deren Hinterbliebene erhielten EUR 1.816.370.
Für frühere Mitglieder des Vorstands und deren Hinterbliebene bestehen zum 31.12.2014 Pensionsrückstellungen
in Höhe von EUR 19.818.039.