Geschäftsbericht 2021 Hannoversche Volksbank eG

44 Derivate Außerbilanzielle Geschäfte bestanden per 31. Dezember 2021 im Wesentlichen in Form von Zinssicherungsgeschäften (Zinsswaps) zur Abschirmung des Zinsänderungsrisikos auf Gesamtbankebene mit einem Bezugsvolumen in Höhe von 310,0 Mio. EUR. Darüber hinaus befinden sich Währungs- und Aktien-/Indexderivate mit Kunden einschließlich exakt gegen‑ läufiger Deckungsgeschäfte mit der DZ Bank mit einem Kon‑ traktvolumen von 7,2 Mio. EUR im Bestand. 5. Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage Insgesamt beurteilen wir die Geschäftsentwicklung unseres Hauses im Vergleich zum Vorjahr und mit Blick auf die gesamt‑ wirtschaftliche Lage als gut. Das Wachstum des für die Bank wichtigsten Geschäftsbereichs, dem Kundengeschäft, setzte sich fort. Im Kundenkredit- wie auch Kundeneinlagengeschäft wurden die Erwartungen aus der Businessplanung übertroffen. Der Aktivüberhang wurde durch Refinanzierungsgeschäfte im Finanzverbund gedeckt. Die gute Gesamtlage wird auch durch die Ergebnisse der für die Bank bedeutsamsten Leistungsindikatoren deutlich. Neben dem BE vor Bewertung/dBS von 0,84 % und einer CIR von 64,9 % konnten die bilanziellen Kundenkredite um 9,2 %, gemessen an der Bilanzsumme, ausgeweitet werden. Unter Berücksichtigung der Einmaleffekte im sonstigen betrieblichen Ergebnis stellt dies, gemessen an den strategischen Zielvorgaben sowie den Ver‑ gleichsgruppenwerten, ein gutes Ergebnis dar Die Vermögenslage der Bank zeichnet sich durch eine ange‑ messene Eigenkapitalausstattung aus, da die aufsichtsrechtli‑ chen Anforderungen sowohl im Vorjahr als auch im Geschäfts‑ jahr 2021 übererfüllt wurden. Der finanzielle Leistungsindikator der Gesamtkapitalquote übertrifft mit 13,9 % die intern festgelegte Mindestquote. Für erkennbare und latente Risiken sind angemessene Vorsorgen dotiert. Die gebildeten Wertbe‑ richtigungen für die erkennbaren akuten Risiken entsprechen den gesetzlichen Anforderungen des HGB. Für erhöhte latente Risiken im Kreditgeschäft besteht in voller Höhe Deckungs‑ potenzial in Form von versteuerten Wertberichtigungen sowie dem Fonds für allgemeine Bankrisiken. Die Vermögenslage ist geordnet. Finanzlage und Liquiditätsausstattung entsprechen den auf‑ sichtsrechtlichen und betrieblichen Erfordernissen. C. Risikobericht Risikomanagementsystem und -prozess Das Unternehmensleitbild und die Anspruchshaltungen aus der Unternehmensvision sind die Grundlage der auf lang‑ fristige Existenzsicherung ausgelegten Geschäftspolitik der Hannoverschen Volksbank eG. Unsere Geschäfts- und Risikostrategie basiert auf einem regel‑ mäßigen Strategieprozess und ist ausgerichtet auf das Kun‑ dengeschäft mit Mitgliedern und Kunden aus unserer Region. Wesentliche Bestandteile der Geschäftsstrategie sind die Teilstrategien der vertrieblichen Geschäftsfelder sowie die für einen Geschäftsbetrieb notwendigen Funktionalstrategien. Die Risikostrategie stellt als Querschnittsfunktion die Einhaltung der aufsichtlichen Mindestanforderungen an das Risikomanagement des Unternehmens unter Darstellung der Risikoneigung und des damit verbundenen Rahmens für die Steuerungsprozesse sicher. Ziel unserer Risikostrategie ist nicht primär die Vermeidung von Risiken, sondern die Wahrung eines angemessenen Chance- Risiko-Profils entsprechend unserer Risikopräferenz. Das von der Bank verwendete Strategiemodell zeigt den orga‑ nisatorischen Rahmen für die Überprüfung der Strategie und für die Vernetzung der strategischen und operativen Gesamt‑ banksteuerung auf. Konsistent zu unserer Geschäfts- und Risikostrategie wurde eine jährliche Unternehmensplanung entwickelt, die eine langfristige und umfassende Begleitung unserer Mitglieder und Kunden im Hinblick auf Finanzierungswünsche, Vermögensanlagen und Dienstleistungen rund um den Zahlungsverkehr sicherstellt. Mithilfe einer strategischen Business- und Kapitalplanung (normative Perspektive gemäß ICAAP) für einen Zeitraum von 3 Jahren steuern wir die Entwicklung unseres Instituts. Die Annahmen für die Markt- und Geschäftsentwicklungen erfol‑ gen hierbei durch Expertenworkshops auf Basis von Marktpro‑ gnosen. Die abgeleiteten Ertrags- und Vermögenswirkungen werden anhand von Simulationsrechnungen ermittelt. Wir haben ein System zur Früherkennung von Risiken imple‑ Lagebericht für das Geschäftsjahr 2021 der Hannoversche Volksbank eG C.Risikobericht